吕梁市财政局关于印发《市直机关办公用房维修改造项目支出预算方案编制规范和预算编制标准（试行）》的通知

市直各部门：

为规范市直机关办公用房维修改造项目的预算编制，提高项目预算管理的科学性和规范性。市财政局结合财政改革和管理的有关要求，参照《省直机关办公用房维修改造项目支出预算方案编制规范和预算编制标准（修订）》，制定了《市直机关办公用房维修改造项目支出预算方案编制规范和预算编制标准（试行）》（以下简称《标准》），现印发市直各部门试行。

一、属于《标准》适用范围内的市直部门办公用房维修改造项目支出预算，原则上按照《标准》的要求编制。部门新增的本年及以后年度的项目应按《标准》编制，已批复预算的延续项目

中涉及本年及以后年度的支出应按照《标准》进行调整。

二、《标准》中包括了“办公用房维修改造项目预算方案编　制规范”和“办公用房维修改造项目预算编制标准”，是财政部　门对办公用房维修改造项目预算申报的基本要求。市直机关单位在申报办公用房维修改造项目预算经费时，应根据《标准》的要求，认真制定工作方案和具体措施，精心组织实施，同时编制办公用房维修改造项目申报书、预算方案和绩效目标。

三、试行期间，《标准》未做规定的内容或标准，部门可根据其他相关规定或实际情况编制预算。《标准》中有关支出标准原则上作为编制预算支出的上限。确因特殊情况个别单项支出需突破《标准》的，部门在编制方案中应详细说明原因。

四、《标准》主要用于预算编制。预算执行中，对按照《标　准》编制的预算，在不突破项目支出预算总额的情况下，部门可结合实际情况按照相关规定调剂。

五、《标准》于印发之日起执行。如发现问题，请及时向市财政局反馈。

六、市财政局将根据经济社会发展以及市场价格变化等因素，适时对《标准》进行调整。

吕梁市财政局

2023年11月14日

（此件公开发布）

市直机关办公用房维修改造项目支出预算方案编制规范和预算编制标准（试行）

一、适用范围

《市直机关办公用房维修改造项目支出预算方案编制规范和预算编制标准（试行）》适用于市级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、民主党派、人民团体的办公用房维修改造支出预算编制。市直事业单位（包括参照公务员法管理的事业单位和其他事业单位）参照执行。新建办公用房装饰装修支出预算及特殊用途的技术业务用房维修改造支出预算，可参照本标准执行。

市直机关办公用房维修改造是指为恢复或改善办公用房使用功能而进行的加固、修缮、重新装修等工程作业及相关的项目管理工作。维修改造要遵循朴素、实用、安全、节能的原则，自有办公用房维修改造间隔时间原则上不少于10年，因自然灾害等原因造成损害确需维修改造的可以适当提前。对于租赁的办公用房，原则上不允许进行整体改造，只可进行满足办公需要的局部功能性改造。租用的办公用房，租赁期超过10年的可按本标准进行维修改造；租赁期超过5　年但不到10年的，维修改造标准控制在本标准的70％以内；租赁期不到5　年的，原则上只可进行简单维修改造，维修改造标准控制在本标准的50％以内。

二、方案编制规范

（一）基本情况

1．项目单位情况。

简述项目单位的主管部门、项目申报单位名称、项目联系人　和联系方式、单位编制（内设机构、编制人数、实有人数）、单位性质、单位职能等基本情况。（详见附件1－1）

2．项目基本情况。

项目基本情况信息包括项目概况、预算申报情况、项目进展情况、项目实施必要性、项目实施主要内容、实施方案的主要内容、其他需要说明的事项。（详见附件1－2）

（二）项目绩效管理

根据具体实施项目，从项目产出指标、效益指标及项目实现的满意度设置项目绩效目标。绩效目标应完整清晰、并与相关政策目标相一致，以利于项目实施后进行绩效评价。后期主要从预期绩效是否合理、产出和效果是否相关联、绩效目标与项目资金规模是否匹配、绩效目标实现程度等方面进行评价。（详见附件2）

（三）资料清单

项目单位申报预算需按照资料清单所列明细如实申报。项目附件资料根据项目实施过程据实提供，不经过的环节可不提供资料，但1、2、3、4项资料必须提供。资料的真实性、完整性由申报预算单位负责。（详见附件3）

三、预算编制标准

（一）预算构成

办公用房维修改造项目总投资构成包括工程费用、设备购置费、其他费用及预备费。

1．工程费用。按建筑物各功能区域分为7个分项预算。

（1）门厅维修改造。地面、墙面、天棚、门窗、水暖电管道等工程费用。

（2）走道维修改造。地面、墙面、天棚、水暖电管道等工程费用。

（3）办公室维修改造。地面、墙面、天棚、门窗、窗帘窗台板踢脚线等其他、水暖电消防、综合布线等工程费用。

（4）会议室维修改造。地面、墙面、天棚、门窗、窗帘窗台板踢脚线等其他、水暖电、综合布线等工程费用。

（5）卫生间维修改造。地面、墙面、天棚、门窗、水暖电管道等工程费用。

（6）楼梯间维修改造。地面、墙面、天棚、门窗等工程费用。

（7）外墙维修改造。涂料外墙、真石漆涂料、干挂石材、一体化保温板等工程费用。

（8）其他工程。不能列入以上7个分项的工程费用。

2．设备购置费。项目单位按照批准的维修改造内容预计发生的各种设备的购置费用。

3．其他费用。项目单位按照批准的维修改造内容预计发生的，按照相关规定应当分摊计入相关资产价值的各项费用和税金支出。包括建设单位管理费、工程设计费、工程监理费等费用。

4．预备费。主要为解决在施工过程中，经上级批准的设计变更和国家政策性调整所增加的投资以及为解决意外事故而采取措施所增加的工程项目和费用，又称工程建设不可预见费。一般主要指设计变更及工程建设不可预见费。

（二）预算编制格式

办公用房维修改造项目编制应包含总预算表和分项预算表。

1．项目总预算表

表1

项目类别：（维修改造）

维修改造项目支出总预算

2．项目分项预算表

编制格式参考工程量清单或定额进行编制。

（三）费用标准

1．工程费用

市级办公用房维修改造标准（详见附件4）为建安工程费，不包含工程建设其他费用及预备费，包含相应专业的拆除费用。本控制标准参考材料市场价格及晋建科字（2022）65号人工费标准测算。

2．设备购置费用

建筑设备原则上选型国产或中外合资中档且性能、可靠性较高的产品。

3．其他费用

执行国家相关标准。

4．预备费：考虑设计深度按总造价的3％－5％计取。

四、附则

《市级办公用房维修改造标准》由市财政局根据维修改造工程标准、工艺、材料变化以及市场价格变动情况及相关政策适时调整。

附件1

办公用房维修改造项目预算申报文本

（项目名称）

项目申报时间：

申报单位（公章）：

项目实施年度：

填报人：

附件1－1

项目单位基本情况表

项目名称：

附件1－2

维修改造项目基本信息表（一）

项目名称：

维修改造项目基本信息表　（二）

项目名称：

附件2

市直预算单位办公用房维修改造绩效目标参考表

附件3

维修改造类项目预算申报资料清单

项目附件资料根据项目实际建设过程据实提供，不经过的环节可不提供资料，但1、2、3、4项资料必须提供。

1．项目预算申报文本。

项目单位基本情况（单位性质、主要职能、人员情况）、项目建设情况（新建、改造等）、项目实施必要性、项目实施主要内容等。

2．立项依据性文件。

如政策文件要求和规定、上级部门或主管部门的批复文件、会议纪要及其他审批性文件等。

3．施工图纸（纸质及CAD电子版）。

在图纸中要表达清楚项目分部分项工程的具体做法，并可达到计算工程量需求；提供原建筑施工图。

4．施工图预算书（纸质及软件版、同时提供图形算量软件版）。

（1）预算总费用构成表

（2）分项预算明细表

（3）其他费明细表

5．预算超100万，提供项目绩效目标。

6．项目已开始施工，应提供投标文件、招标控制价、中标通知书、施工合同文件、施工组织设计等。

7．非甲供材料设备认质、认价资料；甲供设备材料清单及采供价格依据。

8．其他相关佐证性资料。

附件4

市级办公用房维修改造标准

市级办公用房维修改造标准