中共吕梁市应急管理局委员会

关于2023年度预算执行情况审计发现问题

整改情况的公告

2024年4月25日至5月20日，市审计局对市应急管理局局机关及所属6个事业单位2023年度预算执行情况进行了审计，并出具《审计报告》。接到审计报告后，局党委高度重视，立即成立审计发现问题整改工作领导小组，对照反馈问题、整改意见建议及有关要求认真研究。将审计发现的29个问题进一步细化分解，确定为32个具体问题（其中，局机关涉及7个，市防震减灾中心涉及2个，市应急管理综合行政执法支队涉及6个，市应急综合救援支队涉及2个，市矿山灾害综合防治中心涉及2个，市煤矿安全事务服务中心涉及5个，市煤矿瓦斯监控系统维修校验中心涉及8个），并提出针对性整改措施，明确具体责任人和完成时限，形成审计发现问题整改方案及整改“三清单”，经局党委会研究通过后，各责任单位严格对照问题清单，逐项落实整改措施，高标准严要求推动整改。

现将审计发现问题整改情况公告如下：

一、审计查出问题整改情况

截至目前，发现的32个具体问题，已完成整改28个（包括立行立改类问题27个，分阶段整改类问题1个），正在整改中4个（包括立行立改类问题1个，分阶段整改类问题1个，持续整改类问题2个）。

1．已完成整改28个，其中：

（1）立行立改类问题27个，主要涉及无预算列支相关费用、部门预算绩效管理较差和政府采购制度执行不严格等方面内容。针对这些重点问题，着力完善财务管理制度，研究制定了《吕梁市应急管理局预算管理办法》、《吕梁市防震减灾中心政府采购业务内部管理制度》、《吕梁市应急管理综合行政执法支队财务管理制度》、《吕梁市矿山灾害综合防治中心固定资产管理制度》和《吕梁市煤矿安全事务服务中心财务预决算管理制度》等制度办法，以建立制度机制推动整改成效常态化、长效化、规范化。通过加强预算管理，合理安排年初预算，把握预算执行进度，严格按照预算规定的用途支出，不得擅自改变资金用途，并严格执行相关审批程序规范预算执行。进一步强化政府采购业务管理，按照管理、执行、使用相分离，采购经办人、合同审核人、项目验收人相分离，采购、决策、付款相分离，即三个“三分离”围绕采购职权运行的关键环节，强化对有关工作人员的监督。同时，加强财务人员教育培训，增强责任意识，掌握政策规定，提高业务能力，规范财务行为。针对超省级标准租用公务用车问题，严格按市直部门公务用车租赁费新标准（吕财行〔2024〕73号）执行，研究制定《公务用车使用管理制度》，规范公务用车管理。

（2）分阶段整改类问题1个，主要是市煤矿瓦斯监控系统维修校验中心固定资产应评估未评估、未移接交划转手续问题。现已完成资产评估，并出具资产清查专项审计报告，对账务进行合并。

在整改过程中，各单位责任人认真履行整改责任、注重实效，坚持全面推进、重点突破，对审计报告反映的问题进行清单式管理，做到整改一项、验收一项、销号一项。

2．正在整改中4个，其中：

（1）立行立改类问题1个，具体为：

未调拨国有资产265.49万元。现已对实物资产完成清点，正在与市财政局资产科对接，根据资产调拨相关规定，履行资产调拨手续。

（2）分阶段整改类问题1个，具体为：

2020年8月，在事业单位机构改革中，市安全生产应急救援指挥中心、市军事化矿山救护大队撤并到市应急综合救援支队，未进行资产评估清算就移接交划转。目前正在向市财政局申请资产评估清算费用，并按照有关规定，在市财政部门的监督指导下及时进行资产评估清算工作，计划于2025年8月中旬完成整改。

（3）持续整改类问题2个，分别为：

用工作经费编报预算发放自收自支人员工资448.83万元，目前正在积极协商整改中。

往来账款未及时清理289.7万元。现已成立专项工作小组，制定了具体整改计划，明确了每个阶段的整改措施和整改步骤，正在按计划推进中。

针对正在整改中问题，各责任单位都提出详细整改措施，积极解决问题，逐步推动过程中。

二、目前存在的问题

1．整改有差距，立行立改类问题未完全整改到位。在实际整改过程中，跨部门信息共享不足，最新规章制度了解不及时，且部分事项正在审批过程中，从而影响整改进度。

2．各单位整改进展不平衡，实际整改效果距离预期目标还有一定差距。分阶段整改问题正在持续推进中，后续需持续跟进督促整改；持续整改类问题整改进度慢，现已提出整改计划，落实到具体责任人负责逐步推进。

三、下一步做法

1．加强对下属单位监督，持续强化整改力度。落实整改责任人责任，对整改工作定期检查和评估。加强内部沟通，确保部门内各单位之间信息共享，协同推进整改工作，及时对账销号。

2．进一步建立健全财务制度，并抓好落实。针对整改过程中发现的问题，建立健全长效机制，认真落实制度规定，严格审核把关，防止类似问题再次发生。同时，定期开展自查自纠活动，及时发现并解决问题，确保财务工作的持续优化。

3．促进整改成果运用，规范预算执行，加强资产管理，将整改成果融入单位日常管理和运行中。组织财务方面的专题培训，提高财务人员对整改成果的认识和运用，规范预算资金执行，加强对单位资产的管理和使用。

                                   中共吕梁市应急管理局委员会

                                         2025年6月27日