吕梁市财政局2021年单位决算说明

目　录

第一部分　　概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分　　2021年度单位决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、单位决算公开相关信息统计表

第三部分　　2021年度单位决算情况说明

第四部分　　名词解释

第一部分　　概况

一、本单位职责

（一）拟订和执行全市财政、税收的发展战略、中长期规划、改革方案及其他有关规章制度，参与拟订全市各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订市与县（市、区）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）拟订全市财政、财务、会计管理及行政事业单位国有资产管理的规章制度等，并监督执行。

（三）负责管理市级各项财政收支。编制市本级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复单位（单位）的年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告全市和市级财政预算、执行和决算等情况。负责市级预决算公开。

（四）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理及预决算编制，按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

（五）组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务。开展地方国库现金管理工作，组织全市预算执行分析、财政总决算、单位决算、政府财务报告等工作。负责制定全市政府采购制度并监督管理，编制市级政府采购预算。

（六）贯彻执行政府国内债务和政府外债管理的各项方针政策、规章制度和管理办法。依法制定和执行地方政府债务管理制度和办法。对全市政府债务实行限额管理。统一管理全市政府外债。负责管理全市利用国际金融组织贷（赠）款和外国政府贷（赠）款工作。参与相关对外谈判工作。

（七）牵头编制国有资产管理情况报告。拟订并组织实施全市行政事业单位国有资产及其收益管理的规章制度，建立行政事业单位国有资产配置、整合、调剂、共享、共用机制。负责管理市级行政事业单位国有资产及其收益，审核批复市级行政事业单位国有资产配置、处置、产权界定等事项。负责政府投资基金市级财政出资的资产管理。依法管理资产评估有关工作。

（八）负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定实施国有资本经营预算的制度和办法。根据市政府授权，履行市属国有金融资本出资人职责，贯彻执行国有金融资本管理规章制度。依据市政府授权，履行市属文化企业出资人职责。收取市级企业国有资本收益，制定组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度。

（九）负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订全市建设投资的有关政策，拟订基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（十）负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关单位拟订有关资金（基金）的财务管理制度。承担全市社会保险基金财政监管工作。

（十一）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，拟订全市会计管理工作的规章制度。按规定负责全市会计专业技术资格管理，指导和监督代理记账机构的业务工作。

（十二）制定全市财政科学研究和财政教育规划，组织开展全市财政人才队伍建设。负责财政信息和财政宣传工作。

（十三）完成市委、市政府交办的其他任务。

（十四）职能转变。

1．强化宏观调控职能。分析预测全市宏观经济形势，参与制定全市宏观经济政策，围绕市委、市政府中心工作提出运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力、改进和完善政府管理、提高资金使用效益的建议。

2．深化财税体制改革。推进财政事权和支出责任划分改革，完善转移支付制度，增强市县统筹能力。全面实施预算绩效管理，完善监督制度，强化财政资金的事中、事后监管。建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。

3．防范化解政府债务风险。依法规范政府债务管理，严控政府债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

4．完善市属国有金融资本管理体制。依据市政府授权集中统一管理市属国有金融资本，依法履行市属国有金融资本出资人职责。

（十五）有关职责分工。

1．市级非税收入职责分工。市财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局吕梁市税务局按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴、违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与市财政局及时共享。

2．市级行政事业单位国有资产管理职责分工。市财政局负责制定全市行政事业单位各类国有资产管理制度，并负责组织实施和监督检查。市委办公室负责市直行政事业单位机关的国有资产管理，制定具体制度和办法并组织实施。市机关事务服务中心具体实施市直行政事业单位机关的国有资产管理。市直行政事业单位按规定负责所属事业单位及派出机构的国有资产管理。

二、科室设置情况

本单位包含20个职能科室，分别是办公室、人事教育科、地方金融科、预算科、国库科、行政政法科、社会保障科、经济建设科、自然资源和生态环境科、科教文化科、政府采购管理科、法规税政科、会计科、农业农村科、综合科、资产管理科、政府债务管理科、监督评价科、预算绩效管理科、机关党办。

第二部分　2021年度单位决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

（表格见附表）

第三部分　2021年收支决算情况

一、收入支出决算

（一）收入决算

2021年收入决算2186.53万元，其中：财政拨款收入2186.53万元；2020年收入决算　3449.4万元，其中：财政拨款收入　3449.4万元，上级补助收入0万元，其他收入0万元；2021年收入决算较2020年减少1262.87万元，减少36.6％。原因是机构改革，事业单位人员划出，局机关人员较少。

（二）支出决算

2021年的支出决算为2640万元，2020年的支出决算为2473.3万元，比2020年增加166.7万元，增加6.74％。原因是业务需求，项目支出增加。

二、一般公共决算拨款支出

2021年一般公共决算拨款支出2640万元。按用途划分：基本支出1222.96万元，其中：人员经费1113.93万元，公用经费109.04万元；项目支出1417.04万元，主要用于财政管理的相关项目支出。

2020年一般公共决算拨款支出2473.3万元，2021年比2020年支出经费总体增加6.74％。原因是业务需求，项目支出增加。

三、“三公”经费决算

2021年无因公出境费用支出。

2021年一般公共预算安排公务用车购置及运行维护费预算12.5万元，决算6.97万元；公务接待费预算10万元，决算1.23万元。2021年度接待批次9次，接待人次116人。

2020年一般公共预算安排公务用车购置及运行维护费预算12.5万元，决算9.68万元；公务接待费预算12.5万元，决算1.85万元。2020年度接待批次11次，接待人次121人。

2021年比较2020年公务用车购置及运行维护费增加0.29万元。2021年比较2020年公务接待费减少0.62万元。主要原因：认真贯彻中央八项规定，厉行节约反对浪费。

四、机关运行经费决算

2021年机关运行经费为109.04万元，2020年机关运行经费为108.45万元，较2020年增加0.59万元。原因是办公室搬迁，公用经费支出增加。

五、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆5台，1辆为机要通信用车，其余全部为其他用车，无单价50万元（含）以上的通用设备和单价100万元（含）以上专用设备。

六、政府采购执行情况说明

2021年实际政府采购金额35.61万。主要用于采购办公配套设备及印刷服务。

七、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2021年不涉及重点项目。

八、其他需要说明的事项

按照公开规定，我单位无需要向社会公开的相关情况说明。

第四部分　名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费：指市直单位用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

2021年部门决算公开表