吕梁市财政预算审核中心2021年单位决算说明

目　录

第一部分　　概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分　　2021年度单位决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分　　2021年度单位决算情况说明

第四部分　　名词解释

第一部分　　概况

一、单位主要职责

吕梁市财政预算审核中心的主要职责是：

（一）贯彻执行中央、省有关财政工作的方针政策和法律法规，执行市委、市政府和市财政局有关财政工作的方针政策及要求，为实施全市财政工作提供服务保障。

（二）配合做好市级部门预算的审核工作，配合完善预算项目支出标准体系建设，承担具体项目支出的评审工作，提出市级部门预算的调整建议和审核评价意见。

（三）承担市政府投资建设项目的工程概算、预算、结算及工程项目竣工财务决算的审核工作。

（四）协助做好全市政府利用国际金融组织贷（赠）款项目事务性工作。

（五）协助做好全市政府和社会资本工作（PPP）项目事务性工作。

（六）承担市政府债务的统计分析及风险评估，开展政府债务合规性监测，做好政府债务相关政策研究。

（七）承担全市财政信息化规划建设和运行维护，构建财政核心业务一体化系统。

（八）承担市级执法执纪单位收缴罚没资产和市级行政事业单位有关资产的保管，提出重新分配使用意见和建议。

（九）承担全市会计人员信息采集、统计分析等事务性工作，为会计人员继续教育提供服务。

（十）完成市财政局交办的其他任务。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

吕梁市财政预算审核中心为吕梁市财政局所属全额事业单位。本中心内设综合科、预算审核一科、预算审核二科、单位投资审核科、市政投资审核科、投资决算审核科、国际贷款项目科、政府和社会资本合作科、政府债务监测科、财政数据科、财政实物保管科、会计服务科共12个科室。

（二）人员及职数情况

吕梁市财政预算审核中心人员编制为55名。领导职数为主任1名、副主任3名，科级职数27名。

（三）2021年主要工作任务

1、完成市级部门预算、政府采购预算的审核工作。　2、对政府投资的各行政事业单位办公楼、业务楼、实验楼等项目、市政工程及公共基础设施建设项目的工程概算、预算和工程结算和竣工决算进行评估与审查。3、对市本级PPP项目提供规划指导、咨询服务、业务培训、项目融资服务等工作。4、根据省项目办要求，指导项目县做好财务年度审计和监测评价工作。5、完成亚行包容性农业产业融合发展项目的中期调整任务。6、组织开展对财政预算审核项目、国际金融组织贷（赠）款项目、政府投资评审项目及PPP项目的绩效评价。7、构建维护财政核心业务一体化系统，建设财政系统专属云平台，实现财政大数据共享。8、组织开展全市农村会计人员培训工作。　　

第二部分　　2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

（表格见附表）

第三部分　　2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计237.76万元、支出总计237.76万元。与2020年相比，收入总计增加42.27万元，增长17％，支出总计增加50.66万元，增长21％。主要原因是事业单位改革，原人员及经费合并。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计237.76万元，其中：财政拨款收入237.76万元，占比100％；上级补助收入0万元，占比0％；事业收入0万元，占比0％；经营收入0万元，占比0％；附属单位上缴收入0万元，占比0％；其他收入0万元，占比0％。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计237.76万元，其中：基本支出191.09万元，占比80％；项目支出46.68万元，占比20％；上缴上级支出0万元，占比0％，经营支出0万元，占比0％，对附属单位补助支出0万元，占比0％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计237.76万元、支出总计237.76万元。与2020年相比，财政拨款收入总计增加42.27万元，增长17％，财政拨款支出总计增加50.66万元，增长21％。主要原因是事业单位改革，人员增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出237.76万元，占本年支出合计的100％。与2020年相比，财政拨款支出增加50.66万元，增长21％。主要原因是事业单位改革，人员增加。其中，人员经费182.5万元，占比76％，日常公用经费55.26万元，占比24％。

（二）财政拨款支出决算情况

2021年度财政拨款支出237.76万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出220.12万元，占92.6％；社会保障和就业（类）支出0.9万元，占0.4％；卫生健康（类）支出2.26万元，占0.9％；住房保障（类）支出14.48万元，占6.1％；

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出237.76万元，其中：人员经费182.5万元，主要包括工资福利支出和对个人和家庭补助支出；公用经费55.26万元，主要包括办公费、邮电费、差旅费、租赁费、福利费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算2.1万元，支出决算0.37万元，完成预算的0.17％，比2020年减少0.61万元，下降39％，主要原因是：公车减少，业务活动减少，费用下降。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年无因公出境费用支出和公务接待支出。

公务用车购置及运行维护费预算2.1万元，支出决算0.37万元，完成预算的0.17％，比2020年减少0.61万元，减少39％，主要是公车减少，业务活动减少，费用下降。2021年未购置公务用车，年末公务用车保有量为2辆，1辆为其他用车，主要用于业务活动，1辆为待报废车辆。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

吕梁市财政预算审核中心无机关运行经费，此项无须说明。

（二）政府采购情况说明

吕梁市财政预算审核中心2021年无政府采购。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆2辆。其中，其他用车2辆，其中业务活动用车1辆，待报废1辆；单价50万元（含）以上的通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况说明

（1）　绩效管理评价工作开展情况。根据预算绩效管理要求，我中心组织对2021年度部门预算项目支出中其他运转类项目全面开展绩效自评。其中，二级项目　1　个，共涉及资金21　万元，占一般公共预算项目支出总额的8％。

（2）　部门决算中重点项目绩效自评结果。

项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为21万元，执行数为　21　万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：按照年初预算全部执行。

（五）其他需要说明的事项

按照公开规定，我单位无其他需要向社会公开的相关情况说明。

第四部分　　名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

第五部分　　附件

附件1：2021年度部门决算报表

2021年部门决算公开表