吕梁市审计专业服务中心2021年度部门决算

目录

第一部分　　概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分　　2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分　　2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

（二）财政拨款支出决算结构情况

（三）财政拨款支出决算具体情况

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占用情况说明

（四）预算绩效情况说明

（五）其他需要说明的事项

第四部分　　名词解释

第一部分　　概况

一、本单位职责

吕梁市审计专业服务中心为市审计局所属公益一类事业单位，副县级建制。主要工作职责是：

（一）贯彻执行中央、省有关审计工作的方针政策和法律法规，落实市委、市政府审计工作政策，为实施全市审计工作提供服务保障。

（二）为开展政府财政收支、税收征管、重大公共工程项目资金、专项资金（基金）、市属国有企业和金融机构财务收支、外国援助贷款项目、经济责任、教科文卫、农业农村等审计事项提供服务。

（三）为开展市管党政主要领导干部及其他单位主要负责人经济责任审计和自然资源资产离任审计提供服务。

（四）开展审计理论研究，组织开展审计学术交流，借鉴审计先进经验，提升审计工作水平。

（五）完成市审计局交办的其他任务。

二、机构设置情况

吕梁市审计专业服务中心内设8个科室。

第二部分　　2021年度部门决算报表

详见附表

第三部分　　2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计249.87万元、支出总计249.87万元。与2020年相比，收入总计增加56.69万元，增长29.34％，支出总计增加61.11万元，增长32.35％。主要原因是机构改革转隶转入事业人员7人、人员调资、落实住房公积金缴存基数调整及公用经费支出增加。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计249.87万元，全部为财政拨款收入。

三、支出决算情况说明

四、2021年度支出合计249.87万元，其中：基本支出239.67万元，占比95.92％；项目支出10.2万元，占比4.08％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计249.87万元、支出总计249.87万元。与2020年相比，财政拨款收入总计增加56.69万元，增长29.34％，支出总计增加61.11万元，增长32.35％。主要原因是机构改革转隶转入事业人员7人、人员调资、落实住房公积金缴存基数调整及公用经费支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出249.87万元，占本年支出合计的100％。与2020年相比，财政拨款支出增加56.69万元，增长29.34％。主要原因是机构改革转隶转入事业人员7人、人员调资、落实住房公积金缴存基数调整及公用经费支出增加。其中，人员经费175.09万元，占比70.07％，日常公用经费73.75万元，占比29.52％。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出249.87万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出249.42万元，占99.82％；社会保障和就业（类）支出0.45万元，占0.18％。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出239.67万元，其中：人员经费176.12万元，主要包括基本工资、贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休人员、遗属生活补助及其他对个人和家庭补助等；公用经费63.55万元，主要包括办公费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等机关正常运行经费支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算1.8万元、支出决算1.77万元，完成预算的98.33％，同口径比，较上年减少0.02万元，减少0.01％，主要原因是减少了外出次数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1．公务接待费预算0万元、支出0万元，与上年持平；

2．因公出国（境）费用预算0万元、支出0万元，与上年持平；

3．公务用车购置及运行维护费预算1.8万元、支出决算1.77万元。完成预算的98.33％，比2020年减少0.02万元，增减少0.01％，基本与上年持平。2021年未购置公务用车，年末公务用车保有量为1辆，主要用于保留公务用车的燃油、过路过桥、维修保养、保险等支出。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2021年机关运行经费支出63.55万元，比2020年增加43.39万元，增长215％。主要原因是：机构改革转入7名事业人员，公用经费支出增加等。

（二）政府采购情况说明

2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％。其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％．

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，吕梁市审计专业服务中心共有车辆1辆。为应急保障用车1辆；无单价50万元（含）以上的通用设备，无单价100万元（含）以上专用设备。

（四）预算绩效情况说明

绩效管理评价工作开展情况。根据预算绩效管理要求，我单位对2021年度部门预算项目支出中其他运转类项目全面开展绩效自评。其中，三级项目　1　个，共涉及资金　10.2万元，占一般公共预算项目支出总额的　100％。无重点项目和500万元以上的经常性项目。

（五）其他需要说明的事项

无

第四部分　　名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：指市直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

2021年部门决算公开表