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索  引  号111423LL00100/2022-80798
发文字号 成文日期2022年08月26日
发文机关吕梁市财政局 关  键  字
标  题关于2021年市本级决算和2022年上半年全市预算执行情况的报告
主题分类 发布日期2022年08月26日

关于2021年市本级决算和2022年上半年全市预算执行情况的报告

——2022年8月25日在吕梁市第四届人民代表大会常务委员会第三次会议上

吕梁市财政局局长   樊小明


主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

受市人民政府委托,我向本次会议报告2021年市本级决算和2022年上半年全市预算执行情况,请予审议。

一、2021年市本级财政决算情况

2021年市本级财政收支决算数与年初向市四届人大一次会议报告的执行数基本一致。

(一)市本级收入完成情况

1.一般公共预算收入情况。2021年市本级一般公共预算收入完成490699万元(含吕梁经济技术开发区,下同),为预算数的106.68%,同比增长25.77%。主要收入项目完成情况是:

税收收入完成363238万元,为预算的116.57%,增长35.87%。其中:增值税完成147646万元,为预算的113.18%,增长33.54%;企业所得税完成63863万元,为预算的130.87%,增长47.89%;个人所得税完成4162万元,为预算的73.94%,下降15.65%;资源税完成137486万元,为预算的116.16%,增长32.12%;环保税完成2880万元,为预算的136.11%,增长51.66%。

非税收入完成127461万元,为预算的85.21%,增长3.78%。其中:专项收入完成18793万元,为年度预算的93.34%,增长13.20%;行政事业性收费收入完成7552万元,为年度预算的121.55%,增长62.62%;罚没收入完成62028万元,为年度预算的103.28%,增长446.69%;国有资源(资产)有偿使用收入完成29866万元,为年度预算的52.45%,下降64.40%。

2021年市本级一般公共预算收入超收28542万元,按照《预算法》规定,超收收入全部补充预算稳定调节基金。

2.政府性基金预算收入情况。2021年市本级政府性基金收入完成117536万元,为调整预算的50.78%,下降6.71%。主要收入项目完成情况是:国有土地使用权出让金收入104377万元,城市基础设施配套费收入4061万元,国有土地收益基金收入6777万元,农业土地开发资金收入865万元,污水处理费收入1456万元。

3.国有资本经营预算收入情况。2021年国有资本经营预算收入为零,上级补助收入-399万元。

4.社会保险基金预算收入情况。2021年市本级社会保险基金预算收入完成546435万元,为预算的114.04%。

(二)市本级预算支出执行情况

1.一般公共预算支出执行情况。2021年市本级一般公共预算支出执行827643万元,为调整预算的90.35%,同比增长0.21%。主要支出项目的执行情况是:一般公共服务支出执行80358万元,为调整预算的91.33%,下降2.17%;公共安全支出执行38458万元,为调整预算的89.80%,增长8.75%;教育支出执行55774万元,为调整预算的92.39%,增长8.62%;卫生健康支出执行190982万元,为调整预算的99.45%,增长3.35%;社会保障和就业支出执行18029万元,为调整预算的85.91%,下降32.50%,下降的主要原因是上级转移支付减少;节能环保支出执行39254万元,为调整预算的57.64%,增长173.13%;城乡社区支出执行113679万元,为调整预算的87.37%,下降38.65%,下降的主要原因是总预算会计核算制度改革;农林水支出执行47247万元,为调整预算的97.72%,下降14.21%,下降的主要原因是上级转移支付减少;交通运输支出执行93597万元,为调整预算的100%,增长36.33%。

2021年市本级行政事业单位财政拨款“三公”经费支出3850万元,为预算的95.68%,比2020年增长62.38%(主要是离石区公安系统、各县市区生态环境系统上划造成支出增加)。其中:因公出国(境)经费0万元,与2020年持平;公务用车购置及运行维护费2978万元,为预算的90.65%,比2020年增长38.99%(主要是市公安局成立巡特警支队购买车辆);公务接待费872万元,比2021年增长57.12%。

2.政府性基金支出执行情况。2021年市本级政府性基金支出执行178959万元,为调整预算的89.16%,增长38.15%。其中:城乡社区支出111255万元,交通运输支出1065万元,债务付息支出9743万元,债务发行费用支出61万元,其他支出56835万元。

3.国有资本经营预算支出执行情况。2021年国有资本经营预算上级补助“三供一业”支出-399万元。

4.社会保险基金预算执行情况。2021年市本级社会保险基金预算支出476981万元,为预算的104.43%。

(三)收支平衡情况

2021年市本级收入总计3554012万元,其中:一般公共预算收入完成490699万元,上级补助及县市区上解2470268万元,债券转贷收入492592万元,上年结余28623万元,调入资金16972万元,调入预算稳定调节基金54858万元;市本级一般公共预算支出总计3465576万元,其中:一般公共预算支出827643万元,对下级补助及上解上级支出2130468万元,债务还本支出95163万元,债务转贷支出342492万元,安排预算稳定调节基金69810万元。 收支相抵,年终结余88436万元,全部结转2022年使用。

2021年市本级政府性基金收入合计558731万元,其中:基金收入完成117536万元,上年结余收入43905万元,上级补助收入32129万元,下级上解收入556万元,债务转贷收入360900万元,调入资金3705万元;市本级政府性基金支出总计536966万元,其中:基金支出178959万元,补助下级支出62843万元,债务转贷支出281700万元,债务还本支出10868万元,调出资金2596万元。收支相抵,年终结余21765万元。

2021年市本级国有资本经营预算收入-399万元,“三供一业”移交补助支出-399万元,收支平衡。

(四)举借债务情况

2021年,我市共申请发行新增政府债券49.87亿元,其中:市本级留用12.46亿元,转贷各县(市、区)37.41亿元,新增政府债券用于全市44个重点项目实施,支持领域包括:保障性住房、交通基础设施建设、市政和产业园区建设等公益性项目实施。全市共计偿还到期政府债券本金   亿元、利息51.76亿元,其中:市本级偿还本金10.6亿元、利息3.47亿元,县(市、区)偿还本金29.05亿元、利息8.64亿元。到期债务本息全部按期偿还。

2021年末政府债务余额402.56亿元,控制在省财政厅核定的政府债务限额408.56亿元以内。按照债务结构划分:一般债务231.25亿元,专项债务171.31亿元;按照级次划分:市本级114.72亿元,县(市、区)287.84亿元。全市政府债务率76.1%,其中市本级政府债务率107.88%,市县两级政府债务均未突破政府债务限额,政府债务风险总体可控。

(五)2021年重大政策落实情况

减税降费成效显现,全面落实中央、省制度性、结构性减税降费政策,去年累计新增减税降费13.79亿元,全年办理政策性退税2294万元;扎实推进涉企收费治理,公布涉企收费目录和负面清单,多层次开展专项清理行动,推动涉企收费规范化、制度化和透明化。激发科技创新内生动力,市本级安排科技创新专项资金1亿元支持重点科技项目和企业创新发展;积极支持省校合作,下达1000万元注册成立太原理工大学吕梁产业技术研究院,安排330万元实施“企业科技特派员”项目,推进我市科技创新和人才培养;争取省级新动能专项资金1005万元,对交口兴华等5家科技创新企业给予奖励。乡村振兴稳步推进,安排巩固脱贫攻坚衔接推进乡村振兴专项资金23.26亿元,完成支出21.83亿元,有力地支持了我市乡村振兴工作;市级注入风险补偿基金6000万元,破解信贷资金瓶颈问题,助力农村特色产业发展。教育文化事业齐头并进,落实市委“办好人民满意教育”决策部署,下达基础教育改革发展专项资金1.6亿元,支持市区教育全方位发展;下达义务教育阶段政策补助资金3亿元,支持农村校舍维修改造、学生营养膳食保障;筹集6596万元支持农村文化建设、图书馆图书购置和“六馆免费开放”等,保障文化事业支出需求。财政惠民力度持续加大,城乡低保标准每人每月提高40元,城乡特困人员供养标准每人每年提高700元;足额安排下达低保补助资金和困难群众生活补助资金4.99亿元;下达参保缴费和政府补贴资金9649万元,落实城乡居民补充养老保险制度。医疗卫生短板逐步补齐,下达公共卫生服务经费提标政策资金2.48亿元,人均基本补助标准由74元提高到79元;下达城乡居民医疗保险资金14.93亿元,人均财政补助由550元提高到580元;投入疫情防控和疫苗接种资金5.25亿元,支持新冠疫情防控设备物资采购和重大疫情防控救治体系建设。就业环境向好发展,安排全民技能提升培训奖励资金4000万元,护工培训3000万元,推动“人人持证、技能社会”建设提质增效,提升壮大“吕梁山护工”品牌。

各位委员,2021年市财政严格执行第三届人民代表大会第八次会议批准的预算,强化预算管理,深化财政改革,扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务,积极应对各种风险挑战,有效构建新发展格局,民生保障有力有效,生态文明建设持续推进,为全市夺取疫情防控胜利和经济社会发展平稳运行提供了有力保障。同时,我们也清醒地认识到,全市预算在执行和管理中还存在一些突出矛盾和问题,主要表现在:全市税收以煤焦为主的结构特征仍没有根本改变,财政收入稳定增长的基础不够牢固,刚性支出和新增重点支出增多,收支矛盾愈发突出;一些项目绩效设置不够科学,绩效自评不够客观,资金使用效益有待提高;个别县市债务风险不容忽视,化解难度依然很大等。我们高度重视这些问题,将认真按照市人大有关决议要求,采取有力措施,切实加以解决。  

二、2022年上半年全市预算执行情况

(一)全市一般公共预算收支执行情况

1-6月,全市一般公共预算收入累计完成1979745万元,为年初预算(市、县两级人代会审批预算汇总,下同)的79.39%,同比增长77.39%。其中,税收收入完成1730539万元,为年初预算的85.91%,同比增长100.64%;非税收入完成249206万元,为年初预算的51.99%,同比下降1.70%。

1-6月,全市一般公共预算支出累计执行2554502万元,为调整预算(市、县两级人代会审议批准汇总数加上半年追加的上级补助收入和上年结转收入等)的46.88%,同比增长18.26%。主要支出项目执行情况是:教育支出390414万元,同比增长23.31%,卫生健康支出297914万元,同比增长5.04%;社会保障和就业支出347656万元,同比增长3.75%;城乡社区支出251360万元,同比增长42.39%;农林水支出232293万元,同比增长12.36%;节能环保支出167765万元,同比增长62.27%。

(二)全市政府性基金预算收支执行情况

1-6月,全市政府性基金收入完成107873万元,下降15.20%。其中:国有土地使用权出让收入91558万元,城市基础设施配套费收入6762万元,国有土地收益基金收入6977万元,农业土地开发资金收入369万元,污水处理费收入2083万元,其他政府性基金收入124万元。

1-6月,全市政府性基金支出执行350173万元,增长130.28%。主要支出项目执行情况是:社会保障和就业支出1486万元,城乡社区支出244013万元,农林水支出56万元,交通运输支出5389万元,债务付息支出16066万元,其他支出81541万元。

1-6月,全市社会保险基金收入完成551392万元,下降5.85%,其中:保费收入221766万元,财政补贴收入320693万元,利息收入5601万元。

1-6月,全市社会保险基金支出执行410239万元,下降7.19%,其中:待遇支出369627万元,其他支出17726万元万元,转移支出284万元。

(三)上半年财政收支运行的特点

1.一般公共预算收入高速增长。今年以来全市经济运行稳中有进,经济基础指标持续向好,财政收入实现高速增长。上半年,全市一般公共预算收入完成197.97亿元,同比增长77.39%,收入增速高于全省水平48.8个百分点,收入总量和增速均位居全省第二,收入完成进度达到全年收入计划的79.39%,位居全省第一位。

2.主体税种贡献突出。在我市目前的经济产业结构下,税收收入的主要贡献税种为增值税、企业所得税、资源税。上半年,三大主体税种增势强劲,对全市一般公共预算收入的贡献突出。其中:增值税完成61.98亿元,同比增长74.34%;企业所得税完成50.11亿元,同比增长193.98%;资源税完成33.05亿元,同比增长124.61%。三大主体税种合计完成145.14亿元,同比增长115.63%,增收77.83亿元,贡献了税收收入总增量的89.66%。

3.重点行业持续稳定发力。上半年,煤炭行业完成税收收入118.57亿元,同比增长149.85%,增收71.12亿元,增收贡献率81.93%。冶炼、酿酒等传统重点税源行业也实现了较快增长,其中:冶炼行业完成税收收入13.29亿元,同比增长85.7%,增收6.13亿元,增收贡献率7.07%;酿酒行业完成税收收入8.45亿元,同比增长49.74%,增收2.81亿元,增收贡献率3.23%。

4.重点支出保障有力。1-6月份,全市一般公共预算支出255.45亿元,完成调整预算数的46.88%,同比增长18.26%,增支39.44亿元。其中:教育、卫生健康、农林水等民生支出200.62亿元,增支32.13亿元,占全部支出的78.54%,各项重点民生支出得到有力保障。

三、落实四届人大一次会议预算决议情况

2022年上半年,全市财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚决贯彻市委、市政府决策部署,认真落实市四届人大一次会议有关决议及市人大常委会加强对预算支出进度的监督要求,坚持稳字当头、稳中求进,依法加强收入征管,扎实做好财政收支管理,为全市经济平稳运行提供有力支撑。

(一)统筹组织财政收入,提高预算收入质量。市县财税关部门强化收入征管,积极清缴欠税,努力做到依法征收,确保各项收入应缴尽缴。1-6月份全市税收收入累计完成173.05亿元,收入总量位居全省第一位,税收占一般公共预算收入的比重达87.41%,较上年同期提高10.13个百分点,税收作为财政收入的主体地位进一步加强,收入基础更加稳固,收入质量进一步提升。

(二)及时批复部门预算,强化预算绩效管理。按照《预算法》要求,2022年市本级预算在人大通过后20天内批复部门,批复部门20天内市级单位部门预算全部在政府网站公开。2022年部门预算共批复单位62.55亿元,截至6月底共支出27.12亿元。为规范预算绩效目标审核,全力推动预算绩效管理全覆盖,上半年已完成694个前期谋划项目、1005个运转类项目的入库储备绩效审核,以及1231个项目的预算编制绩效审核,涉及预算资金87.06亿元。同时选取15个重点预算部门作为今年部门整体绩效编报试点单位,进一步提高预算绩效管理水平。

(三)树牢风险意识,强化债务管理。2022年我市共申请发行新增政府债券48.39亿元,其中市本级留用17.92亿元,转贷各县(市、区)30.47亿元,债券资金严格按照基本建设有关管理规定拨付使用。按照省财政厅2022年地方政府债券申报要求,全市共梳理录入政府债券项目库385个项目,总需求318.53亿元,其中:一般债券项目166个,债券需求79.91亿元;专项债券项目219个,需求238.62亿元。2022年6月末政府债务余额448.12亿元,控制在省财政厅核定的政府债务限额456.95亿元以内。全市政府债务率82.23%,其中市本级政府债务率102%,政府债务风险总体可控。

(四)全力支持助企纾困,发挥财政职能稳市场主体。坚决落实减税降费政策,提速落实国家和省出台的大规模、阶段性、组合式减税降费政策,提请市政府成立吕梁市减税降费工作专班,保障我市减税降费政策的有效落地。上半年全市退税、减税降费及缓税缓费共计43.26亿元。强化资金支持,筹集财政专项资金1.5亿元,支持我市氢能新兴产业和中小企业技术提升改造、股改挂牌上市、升规上限入统以及“专精特新”发展;面向全市发放政府消费券,促进餐饮住宿、零售百货、家居家电等领域消费回暖和潜力释放。推动构建一流创新生态,安排1900万元,支持科技创新项目研发和高层次科技人才引进。下达民营经济发展奖励资金220万元,对我市20家高新技术企业进行奖励。安排省市校合作产业科技引导资金4000万元,撬动更多社会资本投入产学研合作,在创新平台建设、科技成果转换、人才队伍及智库建设、企业科技特派员项目等方面予以支持。

(五)强化政府购买服务管理,优化政府采购流程。转发《山西省部门政府购买服务指导性目录》,严格政府购买服务目录管理,建立政府购买调整机制。推动政府购买服务管理改革,强化政府购买服务合同管理,规范政府购买服务合同订立。优化政府采购实施流程,实现政府采购全流程电子化,财政资金从“预算-采购-支付”闭环运行,全面落实了“无预算不采购”的目标要求。2022年市本级年初编列采购预算4.37亿元,截止6月底,交易完成合同总金额2.47亿元。政府采购意向全公开,全市各级预算单位在部门预算批复后60日内公开采购意向,且采购意向公开的时间原则上均不得晚于采购活动开始前30日,提高了政府采购透明度。

四、下半年财政工作重点

2022年下半年,全市财政系统将继续认真落实市委五届二次全会暨市委经济工作会议的总体部署,按照市人大及其常委会的有关决定、决议以及本次会议提出的要求,紧扣推动高质量发展的目标要求,坚持稳中求进工作总基调,抢抓构建新发展格局战略机遇,统筹疫情防控和经济社会发展,持续改善民生。加强财政资源统筹,保证财政支出强度,优化支出重点和结构,严肃财经纪律,强化预算约束和绩效管理,防范化解政府债务风险,保持经济运行在合理区间,保持社会大局稳定,以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

(一)坚持稳中求进,做大财政收入“蛋糕”。

充分考虑我市转型发展良好态势等积极因素,在落实好减税降费政策的基础上,继续发挥好财政金融工作专班作用,密切与税务及非税收入征管部门协调配合,加大欠税清缴力度,针对性堵塞征管漏洞,确保各项收入依法征收、应收尽收。加大收入统筹力度,充分挖掘各种闲置资源潜力,盘活长期低效运转和闲置的存量资金,强化预算资金、存量资金以及债券资金统筹衔接,做大财政收入“蛋糕”。统筹跟进中央、省政策资金支持的重点方向,最大限度争取上级政策、转移支付和债券资金,为落实市委、市政府重大决策提供坚强财力保障。

(二)财政靠前发力,扎实稳住经济大盘。加快落实组合式税费支持政策,进一步加大增值税留抵退税等减税政策力度,落实餐饮、零售、旅游、民航、公路水路铁路运输等特困行业纾困扶持措施,增强市场主体活力。扩大财政投资稳增长作用,加快地方政府专项债券项目预算执行,力争8月底前支付完毕,形成实物工作量。大力促进居民消费,发放一次性特别电子消费券和政府消费券,对全市登记在册的特困人员救助供养对象和易返贫致贫人员发放爱心消费券。实施乘用车购置税减半及新能源汽车推广应用财政补贴政策,支持举办汽车下乡、以旧换新和展销活动,以更大力度落实落细国务院和省政府扎实稳住经济一揽子政策措施,确保我市经济运行在合理区间。

(三)围绕民生福祉,支持办好民生实事。支持办好人民满意教育。完善投入保障机制,新建、改扩建48所普惠性幼儿园、79所中小学校,支持市区重点中学、吕梁师范高等专科学校建设。足额安排落实学生资助经费,扎实推动教育公平。推动医疗卫生补短板强弱项。足额保障我市常态化疫情防控资金需求。支持补齐公共卫生、疾病预防、卫生人才队伍等方面短板。支持建成覆盖全市医疗机构的“智慧医疗+5G协同诊疗”信息系统,全力保障吕梁医疗卫生园区建成投运。落实社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动机制,足额发放价格临时补贴,及时下达各级财政救助补助资金,完善民生兜底保障。持续推进生态治理保护,建立稳定的污染防治投入机制,重点支持平川四县空气质量联防联控,全面完成清洁取暖改造。

(四)严控债务风险,增强财政可持续性。加强新增债务限额分配管理,精准投向我市重点领域和重大项目。严格落实隐性债务化债方案,大力化解隐性债务存量,坚决遏制新增隐性债务,强化预算约束和政府投资项目管理,始终保持监管高压态势。切实履行债券到期偿还责任,规范隐性债务数据变动程序,加强变动数据审核,确保债务和风险同步降低,防止发生处置风险的风险。

(五)加强绩效管理,推动资金提质增效。研究建立分行业分领域预算绩效指标体系和标准体系,提高绩效管理质量和水平。加强绩效评价结果管理,强化绩效约束。落实《吕梁市预算绩效管理工作考核暂行办法》,严格预算绩效管理,前移绩效关口,扎实开展事前绩效评估,强化绩效运行监控和绩效评价结果应用,力争到今年年底,市县两级建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员,下半年,我们将按照市委市政府的统一部署,认真执行市人大及其常委会的各项决议,自觉接受市人大常委会的监督,积极落实本次会议审查意见,增强全局观念,凝心聚力,担当实干,扎实做好财政工作,为我市全方位推动高质量发展贡献财政力量,以优异成绩迎接党的二十大胜利召开!

以上报告,请予审议!


附件:1.2021年市本级一般公共预算收入完成情况表

2.2021年市本级一般公共预算支出执行情况表

3.2021年市本级政府性基金收入完成情况表

4.2021年市本级政府性基金支出执行情况表

5.2021年市本级一般公共预算收支平衡表

6.2021年市对县税收返还和转移支付决算表

7.2021年市对县税收返还和转移支付分地区决算表

8.2021年市本级一般公共预算地方财力安排市县决算表 

9.2021年市本级国有资本经营预算收支执行情况表

10.2021市本级社会保险基金收支执行情况表

11.2021年市本级地方政府债务余额情况表

12.2022年1-6月全市一般公共预算收入完成情况表

13.2022年1-6月全市一般公共预算支出执行情况表

14.2022年1—6月全市政府性基金收入完成情况

15.2022年1—6月全市政府性基金支出执行情况


     

     2022年报告附表.xlsx


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