关于2024年市本级预算调整方案（草案）的报告

                                ——2024年8月28日在吕梁市第四届人民代表大会常务委员会第十九次会议上

吕梁市财政局局长  樊小明

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》及《吕梁市人民代表大会常务委员会财政预算监督办法》等相关规定，受市人民政府委托，现将2024年市本级预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。

一、市本级预算调整事由

2024年省政府批准我市新增债务限额50.69亿元，其中10亿元已经吕梁市第四届人民代表大会第四次会议批准列入预算。根据《中华人民共和国预算法》规定，其余的40.69亿元新增政府债务限额需编制预算调整方案，提请市人大常委会审查和批准。

二、债券限额分配原则及支出方向

根据《新增政府债务限额分配管理办法》（晋财债〔2023〕35号）和《关于下达2024年新增政府债务限额的通知》（晋财债〔2024〕35号）精神，2024年债券限额分配综合考虑市本级和各县（市、区）财力规模、债务风险水平、管理绩效、化债化险任务等因素科学测算。

新增债券优先保障“一泓清水入黄河”、“三个一号”旅游公路、汾阳至石楼高速公路等重点项目。主要用于交通基础设施、社会事业、民生短板等领域，严格执行债券投向禁止类项目清单要求，切实发挥资金效益。

三、市本级预算调整方案

本次分配新增债务限额为40.69亿元，其中：一般债务限额5.32亿元，专项债务限额35.37亿元，限额分配后市本级和各县（市、区）债务余额均未突破债务限额。具体安排意见如下：

1．市本级留用债务限额13.86亿元，全部为专项债券，主要用于交通基础设施、社会事业及保障性住房等项目建设，其中：汾阳至石楼高速公路工程建设项目0.48亿元，第三人民医院建设项目2.15亿元，山西省汾阳医院外科住院楼建设项目0.4亿元，中医院迁址改扩建项目2.55亿元，吕梁市国家储备林及林业扶贫项目1.05亿元，吕梁市城市运行管理服务平台0.07亿元，市区保障性住房工程项目5.89亿元，市区多热源联网运行工程1.27亿元。

2．转贷县市区债务限额26.83亿元。其中：一般债务限额5.32亿元，专项债务限额21.51亿元。分县情况为：

兴县0.75亿元，岚县1.92亿元，交城县4.81亿元，文水县7.08亿元，汾阳市0.76亿元，孝义市3.74亿元，交口县0.69亿元，中阳县0.82亿元，石楼县1.92亿元，柳林县1.45亿元，临县0.99亿元，方山县1.13亿元，离石区0.77亿元。

四、2024年市本级预算收支规模变动情况

按照《预算法》规定和政府债务分类管理要求，债券资金按上述意见调整后，2024年市本级预算作如下调整（详见附件1）：

（一）一般公共预算收支调整情况

1．增加市本级一般公共预算收入5.32亿元（一般债券部分），列“地方政府一般债券转贷收入”科目。

2．增加一般债券转贷县市区支出5.32亿元，列“地方政府一般债券转贷支出”科目。

经上述调整后，市本级一般公共预算收入总计和支出总计由140.308亿元增加到145.628亿元。

（二）政府性基金预算收支调整情况

1．增加市本级政府性基金收入35.37亿元（专项债券部分），列“地方政府专项债券转贷收入”科目。

2．增加市本级政府性基金支出13.86亿元，其中：调增“政府收费公路专项债券收入安排的支出”0.48亿元；“棚户区改造专项债券收入安排的支出”1.06亿元；“其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”12.32亿元。

3．增加专项债券转贷县市区支出21.51亿元，其中：“政府收费公路专项债券转贷支出”1.11亿元；“棚户区改造专项债券转贷支出”2.57亿元；“其他地方自行试点项目收益专项债券转贷支出”17.83亿元。

经上述调整后，市本级政府性基金预算收入总计和支出总计由23.8727亿元增加到59.2427亿元。

五、加强政府债务管理的举措

（一）积极争取政府债券资金。严格执行《中华人民共和国预算法》和中央、省有关政策规定，在有效防控政府债务风险的前提下，积极争取新增债务规模，在强基础、补短板、惠民生、扩投资防风险上持续发力，为推动我市高质量发展提供充实的财力保障。

（二）健全政府债务管理机制。持续健全专项债券管理机制，强化部门协同，严格前置审核，夯实项目质量，确保债券资金精准安排。坚持政府债券早发快用，保持必要财政支出强度，推动债券项目加快实施和债券资金规范使用。扎实开展绩效管理，加快提升专项债券全周期管理能力，增强穿透式监管能力，切实提升政府债务管理质效。

（三）防范化解政府债务风险。坚持高质量发展和高水平安全良性互动，将防范化解政府债务风险作为当前阶段的重点工作全力推进。加强债务风险管控，严肃财经纪律，持续营造高压监管态势，坚决遏制隐债增量，为高质量发展创造安全环境。

以上报告，请予审议。

附件：1．市本级2024年市本级预算调整方案（草案）

2．吕梁市2024年政府债务限额分配计划表

3．市本级新增政府债券安排项目情况表　

2024年调整预算方案附件.et