首页 > 政府信息公开 > 法定主动公开内容 > 财政信息 > 市级财政预决算和三公经费
字体大小:大 中 小
索 引 号:111423LL00100/2022-48829 | |
发文字号: | 成文日期:2021年09月13日 |
发文机关:吕梁市财政局 | 关 键 字: |
标 题:关于2020年市本级决算和2021年上半年全市预算执行情况的报告 | |
主题分类: | 发布日期:2021年09月13日 |
关于2020年市本级决算和2021年上半年全市预算执行情况的报告
——2021年8月26日在吕梁市第三届人民代表大会常务委员会第56次会议上
吕梁市财政局局长 张新春
主任、各位副主任、各位委员:
受市人民政府委托,我向本次会议报告2020年市本级决算和2021年上半年全市预算执行情况,请予审议。
一、2020年市本级财政决算情况
2020年市本级财政收支决算数与年初向市三届人大八次会议报告的执行数基本一致。
(一)市本级收入完成情况
1、一般公共预算收入情况。2020年市本级一般公共预算收入完成390161万元(含吕梁经济技术开发区,下同),为调整预算数的102.27%,同比增长1.97%。主要收入项目完成情况是:
税收收入完成267343万元,为调整预算的99.42%,下降1.69%。其中:增值税完成110560万元,为预算的98.76%,下降3.80%;企业所得税完成43182万元,为预算的99.39%,下降10.23%;个人所得税完成4934万元,为预算的96.99%,增长41.09%;资源税完成104064万元,为预算的99.15%,增长1.24%;环保税完成1899万元,为预算的99.48%,下降27.55%。
非税收入完成122818万元,为预算的109.08%,增长10.97%。其中:专项收入完成16601万元,为年度预算的102.91%,增长1135.19%;行政事业性收费收入完成4643万元,为年度预算的98.68%,增长69.89%;罚没收入完成11346万元,为年度预算的173.54%,下降40.24%;国有资源(资产)有偿使用收入完成83896万元,为年度预算的106.94%,下降1.46%;其他收入完成6332万元,为年度预算的93.59%,增长172.11%。
2020年市本级一般公共预算收入超收8676万元,按照《预算法》规定,超收收入全部补充预算稳定调节基金。
2、政府性基金预算收入情况。2020年市本级政府性基金收入完成125993万元,为调整预算的80.42%,增长11.40%。主要收入项目完成情况是:国有土地使用权出让金收入102912万元,城市基础设施配套费收入9936万元,国有土地收益基金收入11162万元,农业土地开发资金收入762万元,污水处理费收入1257万元。
3、国有资本经营预算收入情况。我市纳入国有资本经营预算的企业仅有离柳集团公司一户,2020年国有资本经营预算收入为零,上级补助收入209万元。
4、社会保险基金预算收入情况。2020年市本级社会保险基金预算收入完成439264万元,为预算的100.93%。
(二)市本级预算支出执行情况
1、一般公共预算支出执行情况。2020年市本级一般公共预算支出执行825891万元,为调整预算的96.65%,同比增长20.48%。主要支出项目的执行情况是:一般公共服务支出74336万元,为调整预算的98.13%,增长28.55%;公共安全支出执行35363万元,为调整预算的100%,增长15.90%;教育支出执行51349万元,为调整预算的91.78%,下降13.96%,下降原因主要是上级专项转移支付减少和2019年支出基数中包括一次性安排的化解债务资金;卫生健康支出执行184783万元,为调整预算的100%,增长4.14%;社会保障和就业支出执行26711万元,为调整预算的100%,下降3.46%,下降原因主要是2019年支出基数中包含对机关事业单位养老保险基金一次性补助;城乡社区支出执行185304万元,为调整预算的100%,增长54.48%;农林水支出执行55076万元,为调整预算的99.95%,增长33.77%;交通运输支出执行68656万元,为调整预算的100%,增长89.90%;住房保障支出31139万元,为调整预算的85.05%,增长272.43%。
2020年市本级行政事业单位财政拨款“三公”经费支出2371万元,为预算的72.40%,比2019年增长18.19%。其中:因公出国(境)经费0万元,比2019年减少100%;公务用车购置及运行维护费1817万元,为预算的75.36%,比2019年增长34.29%(主要是疫情期间医卫系统特种车辆购置运行等);公务接待费555万元,为预算的64.24%,比2019年下降7.04%。
2、政府性基金支出执行情况。2020年市本级政府性基金支出执行129536万元,为调整预算的76.68%,下降18.14%(主要是2019年国有土地使用权出让收入安排的一次性土地划拨费用较多、基数较高)。其中:城乡社区支出58840万元,交通运输支出1124万元,债务付息支出8711万元,抗疫特别国债支出17870万元,债务发行费用支出65万元,其他支出42926万元。
3、国有资本经营预算支出执行情况。2020年国有资本经营预算上级补助“三供一业”支出209万元。
4、社会保险基金预算执行情况。2020年市本级社会保险基金预算支出505520万元,为预算的111.12%。
(三)收支平衡情况
2020年市本级收入总计3775776万元,其中:一般公共预算收入完成390161万元,上级补助及县市区上解2709513万元,债券转贷收入567907万元,上年结余31752万元,调入资金30443万元,调入预算稳定调节基金46000万元;市本级一般公共预算支出总计3747153万元,其中:一般公共预算支出825891万元,对下级补助及上解上级支出2388923万元,债务还本支出78487万元,债务转贷支出395907万元,安排预算稳定调节基金57945万元。 收支相抵,年终结余28623万元,全部结转2021年使用。
2020年市本级政府性基金收入合计965956万元,其中:基金收入完成125993万元,上年结余收入15283万元,上级补助收入179620万元,下级上解收入277万元,债务转贷收入640800万元,调入资金3983万元;市本级政府性基金支出总计922051万元,其中:基金支出129536万元,补助下级支出159351万元,债务转贷支出581100万元,债务还本支出23000万元,调出资金29064万元。收支相抵,年终结余43905万元。
(四)举借债务情况
2020年,省财政厅转贷我市地方政府债券1205291万元,其中:新增债券607653万元,再融资债券597638万元。新增债券中市本级留用133300万元,转贷县(市、区)474353万元,主要用于精准脱贫、农村公路、污染防治、市政设施等重点民生领域的基础性、公益性项目建设;再融资债券中,市本级留用98400万元,转贷县(市、区)499238万元,主要用于置换到期政府债务,对优化政府债务期限、防范化解财政金融风险发挥了积极的作用。
2020年全市政府债务限额3586896万元,其中市本级1027148万元,各县(市、区)2559748万元。截至2020年底,全市政府直接偿还责任债务3571922万元,其中市本级1023925万元,各县(市、区)2547997万元。市县两级政府债务均未突破政府债务限额。
各位委员,过去一年全市各级财政部门面对新冠肺炎疫情的严重冲击、经济下行的巨大压力和大规模减税降费带来的严峻考验,紧紧围绕全年目标任务,努力挖潜增收,优化支出结构,兜牢民生底线,深化财政改革,加强绩效管理,防范债务风险,为全市夺取疫情防控胜利和经济社会发展平稳运行提供了有力保障。同时,我们也清醒地认识到,全市预算在执行和管理中还存在一些突出矛盾和问题,主要表现在:全市税收以煤焦为主的结构特征仍没有根本改变,受市场价格波动影响较大,财政收入根基还不稳固;部门预算细化程度不够,执行约束力不强;个别县市债务风险不容忽视,化解难度依然很大等。我们高度重视这些问题,将认真按照市人大有关决议要求,采取有力措施,切实加以解决。
二、2021年上半年全市预算执行情况
(一)全市一般公共预算收支执行情况
1-6月,全市一般公共预算收入累计完成1116016万元,为年初预算(市、县两级人代会审批预算汇总,下同)的55.73%,同比增长17.77%。其中,税收收入完成862510万元,为年初预算的55.76%,同比增长21.70%;非税收入完成253506万元,为年初预算的55.61%,同比增长6.13%。
1-6月,全市一般公共预算支出累计执行2160109万元,为调整预算(市、县两级人代会审议批准汇总数加上半年追加的上级补助收入和上年结转收入等)的52.02%,同比增长3.70%。主要支出项目执行情况是:教育支出316601万元,同比增长11.51%,卫生健康支出283624万元,同比增长3.57%;社会保障和就业支出335084万元,同比增长32.45%;城乡社区支出176526万元,同比下降35.32%(主要是今年省级分配债务限额时间较晚,债券资金上半年尚未发行);节能环保支出103386万元,同比增长3.92%。
(二)全市政府性基金预算收支执行情况
1-6月,全市政府性基金收入完成127212万元,下降27.31%。其中:国有土地使用权出让收入108723万元,城市基础设施配套费收入7175万元,国有土地收益基金收入8738万元,农业土地开发资金收入1000万元,污水处理费收入1505万元,其他政府性基金收入71万元。
1-6月,全市政府性基金支出执行152066万元,下降26.43%。主要支出项目执行情况是:社会保障和就业支出189万元,城乡社区支出108969万元,农林水支出38万元,债务付息支出27280万元,抗疫特别国债支出1308万元,其他支出9856万元。
(三)上半年财政收支运行的特点
1、一般公共预算收入稳步增长。今年以来,全市财政部门坚决贯彻落实市委市政府决策部署,抓住工业经济逐步回升、煤炭价格高位运行等有利因素,多措并举,挖潜增收,全市收入稳步增长。上半年,一般公共预算收入完成年度计划的55.73%,超序时进度5.73个百分点,圆满完成财政收入双过半目标,收入总量稳居全省第二位,增速居全省第五位。
2、税收收入成为增收主要动力。上半年,全市税收收入完成86.25亿元,较上年增长21.70%,税收增收15.38亿元,对财政收入的增收贡献达到91.31%。税收收入总量占到一般公共预算收入的77.28%,较上年提高2.49个百分点,税收收入占比和增收贡献度较上年显著提升。
3、非税收入实现小幅增长。今年以来,市县财政部门积极督促即期应缴非税收入及时缴库,加大历年欠缴收入清缴力度,非税收入在去年高基数的情况下,实现了小幅增长。1-6月份,全市非税收入完成25.35亿元,同比增长6.13%。
4、重点支出保障有力。1-6月份,全市一般公共预算支出216.01亿元,完成调整预算数的52.02%,同比增长3.70%,增支7.71亿元。其中:教育、卫生健康、农林水等民生支出168.49亿元,占全部支出的78.00%,各项重点民生支出得到有力保障。
三、落实三届人大八次会议预算决议情况
2021年上半年,全市财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,按照“六稳”“六保”工作目标,坚决贯彻市委、市政府决策部署,认真落实市三届人大八次会议有关决议及市人大常委会加强对预算支出进度的监督要求,依法加强收入征管,扎实做好财政收支管理,较好保持了全市财政预算平稳运行,统筹推进全市经济社会发展各项工作取得积极进展。
(一)建立抓收入推动机制,确保财政收支平衡。成立了财政金融工作专班,按照市经济运行分析调度领导组统一部署,按时召开研判分析调度会议,实时监测全市一般公共预算收入等主要指标运行状况。强化税收征管,积极清缴欠税,努力做到依法征收,应收尽收。加大对重点企业两权价款清缴力度,确保各项收入应缴尽缴。建立和完善了预算收支执行通报制度,按月对县(市、区)主要财政收支指标运行情况和市直单位预算执行情况进行公开通报,进一步提升了财政收支管理水平。
(二)落实“三保”保障责任,兜牢基层“三保”底线。建立县级“三保”预算审核机制,将交城县、文水县、离石区、临县、交口县和孝义市六个县列入市“三保”压力较大县的“重点关注名单”,在县级预算报送人大批准前,预审县级“三保”预算安排情况,从源头上保障“三保”预算做足做实。严格按照“县级为主、市级帮扶、省级兜底”的原则,坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序,督促县级财政落实保障责任。加强财政库款调度和监测督导,对“三保”压力较大的重点县给予重点倾斜。按月对基层财政“三保”支出预算执行情况进行监测,确保县市“三保”预算执行不出问题。
(三)优化财政支出结构,助力经济转型发展。进一步加大财政预算统筹力度,集中力量办大事,全力保障市委市政府重大决策部署落实到位。上半年共计统筹安排创新生态、现代产业体系建设、转型综改和扩大内需、生态建设和污染防治、“市域中心城市”建设等资金33.7亿元,为我市经济转型发展蹚新路、出雏形提供了有力的财政支撑。
(四)加强预算绩效管理,强化绩效考核约束。将绩效管理融入预算管理全过程,扎实推进预算绩效全覆盖。预算项目(除人员类项目和公用经费项目)全部按要求设定了绩效目标,做到了预算绩效目标与预算同步批复、同步下达。制定出台了《吕梁市预算绩效管理工作暂行办法》,将绩效评价结果作为预算安排、政策调整的重要依据,考核结果与预算安排、资金分配相挂钩,对绩效考核低效无效资金予以削减或取消预算。
四、下半年财政工作重点
2021年上半年全市财政收支实现了平稳运行,下半年更是完成全年各项任务目标的关键时期,全市财政系统将继续认真贯彻落实市委、市政府的各项决策部署,按照市人大及其常委会的有关决定、决议以及本次会议提出的要求,坚持“紧日子、保基本、调结构、保战略”方针,加强财政资源统筹,加快支出进度,扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务、聚焦“六新”突破,确保全市财政在“十四五”开好局、起好步。
(一)依法依规,强化预算收支管理。进一步加强收入征管,深挖收入增长潜力,严防“跑冒滴漏”,确保各项收入应缴尽缴,努力保障财政收支平衡。严格落实“政府过紧日子”要求,强化对预算执行的控制,硬化预算约束,厉行节约办一切事业,大力压减一般性支出,严控会议和培训数量,从严从紧控制“三公”经费。进一步加强财政资源统筹,盘活各类存量资源,统筹资金集中用于市委市政府确定的重点领域重点项目。
(三)聚焦民生,落实各项惠民政策。加强基本民生保障,支持解决好教育、养老、医疗等群众最关心最直接最现实的利益问题。财政教育投入重点向教育基本服务、教师队伍等薄弱环节倾斜,支持教育精准扶贫各项政策落实,促进城区和农村基础教育协调发展。支持全面实施乡村振兴战略,做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。补齐民生领域短板,扶持普惠性养老服务发展,加强兜底性民生保障力度,确保困难群众、残疾人、优抚对象等民生政策落地生效。全面贯彻落实基本公共卫生、城乡居民基本医疗保险财政补助提标政策,积极推动公共卫生应急管理体系建设。
(三)深化改革,建立现代财政制度。深入推进财政体制改革,科学划分市、县政府间事权和支出责任,重点推动公共文化、教育、科技、交通运输等领域财政事权和支出责任改革顺利实施,建立权责清晰、财力协调的市县财政关系,逐步构建形成与国家治理体系和治理能力现代化要求相适应的财政制度。
(四)严控风险,增强财政可持续性。坚持底线思维,增强风险意识,进一步完善管理规范、责任清晰、公开透明、风险可控的地方政府举债融资机制,严格债务限额管理,严防风险累积。有序推进市县债务化解,积极稳妥化解债务存量,牢牢守住不发生系统性风险的底线。推动建立民生支出清单管理制度,提高民生支出管理的规范性和透明度,对不可持续的财政民生政策及时进行清理,增强民生政策可持续性。
(五)注重绩效,持续推动财政资金提质增效。加强重点领域预算绩效管理,强化部门预算执行主体责任,逐步建立“谁干事谁花钱、谁花钱谁担责”的长效机制。强化政策跟踪问效,把部门单位财政资金使用绩效纳入考核范围,进一步提高部门单位对资金使用绩效的重视和开展绩效管理工作的自觉性。强化绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接,把宝贵的财政资金用到紧要处、关键点。
主任、各位副主任、各位委员,下半年,我们将按照市委市政府的统一部署,认真执行市人大及其常委会的各项决议,自觉接受市人大常委会的监督,积极落实本次会议审查意见,增强全局观念,凝心聚力,担当实干,进一步发挥财政职能作用,为我市实现高质量转型发展贡献财政力量,奋力开创新时代吕梁改革发展新局面。
以上报告,请予审议!
附件:1.2020年市本级一般公共预算收入完成情况表
2.2020年市本级一般公共预算支出执行情况表
3.2020年市本级政府性基金收入完成情况表
4.2020年市本级政府性基金支出执行情况表
5.2020年市本级一般公共预算收支平衡表
6.2020年市对县税收返还和转移支付决算表
7.2020年市对县税收返还和转移支付分地区决算表
8.2020年市本级一般公共预算地方财力安排市县决算表
9.2020年市本级国有资本经营预算收支执行情况表
10.2020市本级社会保险基金收支执行情况表
11.2021年1-6月全市一般公共预算收入完成情况表
12.2021年1-6月全市一般公共预算支出执行情况表
13.2021年1—6月全市政府性基金收入完成情况表
14.2021年1—6月全市政府性基金支出执行情况表